¿Se Pagan Impuestos por Indemnizaciones en California?

La mayoría de las indemnizaciones por lesiones personales NO están sujetas a impuestos en California. Sin embargo, existen varios matices importantes.

Si usted sufrió una lesión física y recibió una compensación, ni el IRS ni el estado de California gravarán ese dinero. Gastos médicos, salarios perdidos, dolor y sufrimiento derivados de una lesión física: todo está libre de impuestos.

Pero las indemnizaciones punitivas sí son imponibles. El interés generado por su acuerdo también es imponible. Y las reclamaciones por angustia emocional sin lesión física igualmente están sujetas a impuestos.

Resumen Rápido: Qué Está Sujeto a Impuestos y Qué No

Libres de Impuestos:

• Gastos médicos por lesiones físicas
• Salarios perdidos a causa de lesiones físicas
• Dolor y sufrimiento derivados de lesiones físicas
• Daños compensatorios por muerte injusta
• Reembolso por daños a la propiedad (hasta el valor del bien)

Sujetos a Impuestos:

• Daños punitivos (siempre)
• Intereses sobre indemnizaciones (siempre)
• Angustia emocional sin lesión física
• Reembolso de gastos médicos previamente deducidos
• Acuerdos por discriminación laboral

El punto clave aquí es la lesión física. Si la hubo, su indemnización probablemente está libre de impuestos. Si no, es muy probable que deba pagar impuestos.

¿Cuándo Quiere el IRS Su Parte?

No todo el dinero de una indemnización está exento de impuestos. Algunas partes del acuerdo pueden ser imponibles, incluso en un caso de lesiones personales.

Los Daños Punitivos Siempre Pagan Impuestos

El conductor ebrio que lo atropelló actuó con total imprudencia. El jurado otorgó daños punitivos para castigarlo. Ese dinero de castigo, el IRS lo considera ingreso..

Cada dólar recibido como daño punitivo se grava al tipo impositivo normal, aunque provenga de un caso de lesiones personales. 

¿Injusto? Tal vez. Pero así lo establece la ley.

Los Intereses se Acumulan (y Pagan Impuestos)

Su caso tardó tres años. El demandado debe pagar intereses por el retraso. Esos intereses son imponibles, igual que los intereses de una cuenta bancaria.

Intereses anteriores al fallo, posteriores al fallo o de cualquier tipo: el IRS reclama su parte. No importa que provengan de un caso de lesiones; interés es interés.

Angustia Emocional sin Lesión Física

Aquí es donde se complica. ¿Sufrió angustia emocional por su accidente automovilístico donde se fracturó una pierna? Libre de impuestos, ya que está relacionada con una lesión física.

¿Pero angustia emocional pura? Alguien lo acosó en el trabajo y usted demandó solo por daño emocional. Al no existir lesión física, el IRS lo considera ingreso imponible.

La única excepción: puede deducir los gastos médicos que haya pagado para tratar esa angustia emocional.

Daño físico: tratamiento libre de impuestos. Daño emocional puro: sujeto a impuestos.

 

Cómo Conservar Más de su Indemnización 

No puede evitar los impuestos sobre los daños punitivos ni sobre los intereses, pero sí puede minimizar lo que debe pagar.

Asegure una Asignación Correcta

Su acuerdo de indemnización debe ser específico: “$500,000 por lesiones físicas. $50,000 por angustia emocional. $25,000 por daños punitivos.”

Una asignación clara lo protege. El IRS generalmente respeta las asignaciones hechas de buena fe durante negociaciones reales. Pero cuidado: no puede declarar todo como “compensación por lesiones físicas” si no lo es. Debe coincidir con los reclamos reales del caso.

Considere un Acuerdo Estructurado

En lugar de recibir una suma global, puede optar por pagos distribuidos a lo largo del tiempo. ¿Por qué importa?: Todos los pagos de un acuerdo estructurado por lesiones físicas se mantienen libres de impuestos, incluso las ganancias generadas.

Piénselo así.

Una suma global de $1 millón invertida genera ganancias sujetas a impuestos.

Si distribuye ese millón en pagos durante 20 años, cada pago llega libre de impuestos, incluido el interés incorporado.

Es una de las pocas formas en que las víctimas de lesiones pueden obtener rendimientos sin pagar impuestos. No es para todos, pero vale la pena considerarlo en indemnizaciones grandes.

Cuidado con las Deducciones Médicas Previas

¿Dedujo gastos médicos el año pasado? Si su indemnización reembolsa esos costos, podría deber impuestos sobre esa parte.

Nada de “doble beneficio”. Si obtuvo una ventaja fiscal al deducir los gastos médicos, no puede excluir el reembolso. El IRS lo llama la “regla del beneficio fiscal” —y lo detectará.

¿Qué Pasa con las Indemnizaciones por Muerte por Negligencia?

Muerte por negligencia siguen las mismas reglas que las indemnizaciones por lesiones personales. Los daños compensatorios están libres de impuestos.

Las facturas médicas del fallecido no están sujetas a impuestos. El apoyo financiero perdido no está sujeto a impuestos. La pérdida de compañía tampoco está sujeta a impuestos. 

Pero los daños punitivos en un caso de muerte por negligencia sí están sujetos a impuestos. Es lo mismo que en los casos de lesiones personales.

Impuestos sobre Indemnizaciones por Lesiones Personales Comparados entre Estados (Nueva York, California, Texas, Florida)

Cada estado sigue la regla federal. ¿Indemnizaciones por lesiones físicas? Libres de impuestos. Pero los impuestos estatales funcionan de manera diferente.

• California: Sigue exactamente las reglas federales. Si está libre de impuestos a nivel federal, también lo está aquí. Pero tenga cuidado: las altas tasas de impuestos de California alcanzan hasta el 13.3 %por lo que cualquier parte imponible afectará más.
• Texas y Florida: No tienen impuesto sobre la ganancia. Incluso si parte de su indemnización está sujeta a impuestos a nivel federal, estos estados no la gravan. Solo el IRS recibe pago.
• Nueva York: Igual que California. Nueva York sigue las reglas federales. ¿Libre de impuestos a nivel federal? Libre en Nueva York. ¿Imponible a nivel federal? Nueva York reclama su parte.

Patrón simple. Los estados con impuestos sobre la renta siguen las reglas federales. Los estados sin impuesto sobre la renta no se preocupan por su indemnización.

¿Necesita Ayuda Profesional con los Impuestos de su Indemnización?

La mayoría de las personas con indemnizaciones simples por lesiones físicas no necesitan un profesional en impuestos. ¿Toda la indemnización corresponde a lesiones corporales? Sin impuestos. Listo.

Pero debería hablar con un especialista en impuestos si:

• Su indemnización incluye daños punitivos
• Está tratando con reclamaciones mixtas (lesiones físicas y no físicas)
• Dedujo gastos médicos previamente que ahora le están reembolsando
• Está considerando un acuerdo estructurado
• Su indemnización es muy alta y necesita planificación financiera

La verdad es esta: un buen abogado especializado en lesiones personales ya comprende estas implicaciones fiscales. Ellos estructurarán su acuerdo de indemnización para maximizar lo que usted conserve. Pregunte por las consecuencias fiscales antes de firmar cualquier documento.

En pocas palabras, las indemnizaciones por lesiones físicas están libres de impuestos en California. Los daños punitivos y los intereses no lo están. Obtenga la ayuda adecuada desde el principio y conservará más de lo que realmente merece.

En DK Law, entendemos tanto las implicaciones legales como fiscales de su indemnización. Estructuramos los acuerdos para proteger cada dólar posible. ¿Necesita ayuda para manejar su indemnización o tiene preguntas sobre cómo proteger su compensación de los impuestos? Contáctenos con nuestros abogados de lesiones personales en California para una consulta gratuita.